Artikkelia päivitetty 9.9.2024 15:00
Yleisen arvonlisäverokannan nosto 25,5%:iin tapahtui hallituksen esityksen mukaisesti syyskuun 2024 alussa.
Tähän artikkeliin on koottu aiheeseen liittyviä kysymyksiä, vastauksia ja ohjeita.
Voidaanko Lemonsoftiin syöttää verokanta, jossa on puolikkaita prosentteja?
Kyllä voidaan. Tämä on ollut mahdollista jo ennen syyskuun muutosta. Verokantojen ylläpito tehdään Asetukset | Valintalistat | Verokanta -kohdassa, jonne uusi verokanta voidaan lisätä.
Miten ohjelmaan päivitetään uusi verokanta?
Tulemme tarjoamaan skriptit verokannan muutosta varten. Näistä tiedotetaan Uutisnurkan kautta sekä tässä artikkelissa.
Muutokset tullaan ajamaan meidän ympäristössä oleville asiakkaillemme automaattisesti meidän toimesta. Omassa palvelinympäristössä toimivat asiakkaamme voivat ladata muutosta varten skriptin ja ajaa sen itse.
Ensimmäisellä skriptillä joka on julkaistu 15.8.2023 päivitetään uusi verokanta tilikarttaan. Sen lisäksi tarjolle tulee myös lisäksi skriptit, jotka päivittävät tilikartan ja tulostuskaavojen tilien nimiin uuden verokannan. Lisäksi päivitämme vakioraportit.
ENSIMMÄINEN PÄIVITYSAJO
Skripti ajettu meidän ympäristön asiakkaille 15.8.2024 ja se sisältää:
- Uuden verokannan lisäys valintalistalle.
- 25,5 % verokannan lisäys tileille jossa nyt on 24%, ja siihen asetetaan voimassa olo alkaen 1.9.2024
Skripti suorittaa samat toimet kuten alla olevassa "Voiko verokannan päivittää ilman skriptiä" -kysymyksen kohdalla on esitetty manuaalisesti tehtäväksi. Jos olet jo tehnyt nämä muutokset, ei scripti tee mitään.
Oman palvelimen asiakkaat voivat ladata yllä mainitun skriptin tästä linkistä.
Skripti on yhteensopiva sekä uuden että vanhan käyttäjähallinnan versioiden kanssa.
TOINEN PÄIVITYSAJO
Toinen päivitysajo tehty alustamme asiakkaille sunnuntaina 1.9 aamupäivällä.
Toinen päivitti alustamme asiakkaille:
- TAXRATE asetuksen arvoksi 25,5 (Järjestelmä > Toimintokeskus > Lemonsoft-ohjelmat)
- Asiakasrekisterin Verokantakohtaiset tilit . Mikäli löytyy rivi jossa on 24% alv niin lisätään samanlainen rivi jossa 25,5% alv. Eli verokantakohtaisista tileistä löytyy jatkossa sekä 24%:n, että 25,5%:n verokanta, koska jatkossa voi tulla vielä jonkin aikaa verkkolaskuja kummallakin verokannalla.
- Tiliotteen tiliöintiasetukset. Skripti käy muuttamassa riveille 24%->25,5%. Kun tiliotteen kirjauksia siirretään kirjanpitoon niin pätee normaali logiikka, eli ohjelma tarkistaa tositteen päiväyksen perusteella mikä verokanta tuodaan riveille.
- Tiliöintimatriisi. Skripti käy muuttamassa alv:n 24%->25,5% . Tässä on hyvä huomioida että tällä hetkellä ohjelma esittää 25,5% alvin 26%, mutta tämä korjataan ja on pelkästään kosmeettinen haitta. Korjaus on tulossa tulevaan versioon jolloin alv prosentti esitetään oikein.
- Ostosopimukset. Mikäli löytyy rivi jossa on 24% alv niin lisätään samanlainen rivi jossa 25,5% alv. Eli ostosopimuksista löytyy jatkossa sekä 24%:n, että 25,5%:n verokanta, koska jatkossa voi tulla vielä jonkin aikaa verkkolaskuja kummallakin verokannalla.
Omalla palvelimella oleville asiakkaille TOISEN AJON skriptit löytyvät näistä linkeistä:
Lataa TÄSTÄ skripti, joka päivittää tulostuskaavoihin ja kirjanpidon tilien nimiin 24% tilalle 25,5%.
Lataa TÄSTÄ skripti, joka päivittää TAXRATE -asetuksen verokannan, verokantakohtaiset tilit, tiliotteen tiliöintiasetukset, tiliöintimatriisin ja ostosopimuksien 25,5.
(Skriptit ajetaan yrityksen tietokantaan, ei Lemoncommoniin)
Huom! Lisäksi edellisen skriptin kanssa tulee päivittää Lemonsoftin asennuskansion Grid-kansiossa oleva settings_posting_matrix.xml.
Ohjeet:
1. Ota varmuuskopio Grid-kansiossa olevasta settings_posting_matrix.xml ennen kuin päivität uuden
2. Lataa uusi settings_posting_matrix.xml ja korvaa olemassa oleva uudella
KOLMAS PÄIVITYSAJO
Meidän alustamme asiakkaille päivitetty torstaina 5.9 aamupäivällä tilinimet tilikarttaan.
Voiko verokannan päivittää ilman skriptiä?
Verokannan voi päivittää myös ilman skriptiä. Päivittäminen manuaalisesti tapahtuu seuraavasti:
1. Lisää uusi verokanta Valintalistat-näytön Verokanta-kohtaan
2. Avaa tilikartta ja muokkaa tilille uusi verokanta
3. Aseta tilille uusi voimassa alkaen pvm, eli 1.9.2024
4. Siirry tilin Muut tiedot -välilehdelle ja aseta Vanha verokanta kenttään verokannaksi 24%
5. Päivitä tilin nimen verokanta
6. Päivitä Termit-välilehdellä olevien termien verokanta
7. Päivitä tulostuskaavojen termit käyttämään uutta verokantaa
8. Lisää Järjestelmä-valikon Toimintokeskus-näytön Lemonsoft-ohjelmat kohdassa olevan TAXRATE asetuksen arvoksi 25,5
Vaikuttaako muutos Oma-aloitteisten verojen ALV-ilmoitukseen?
Muutos ei vaikuta Oma-aloitteisten verojen veroilmoitukseen. Verohallinto on ilmoittanut, ettei tee muutoksia alv-ilmoituksiin vuoden 2024 aikana. Aineisto ja raportti pysyvät samoina, kuin tähänkin asti. Tämä tarkoittaa sitä, että 24% ja 25,5% esitetään samassa kentässä.
Raportit ja ALV
Miten verokannan muutos vaikuttaa laskulomakkeisiin?
Dynaamisella vakiolaskulomakkeella (SSRS-raporttipohja) on valmiiksi tuki verokantaan jossa on puolikas prosentti.
Crystal laskulomakkeessa verokanta pyöristyi rivillä 26%. Olemme tämän korjaanneet, samoin olemme päivittäneet kaikki raportit tukemaan uutta verokantaa.
Raportit päivitetty Lemonsoftin alustan asiakkaille 20.8.2024.
Oman alustan asiakkaat voivat ladata raportit seuraavista linkeistä:
Uuden käyttäjähallinnan asiakkaat
Vanhan käyttäjähallinnan asiakkaat
Raporttien asennusohjeen löydät tästä linkistä.
Miten verokannan muutos vaikuttaa räätälöityihin lomakkeisiin?
Kaikki räätälöidyt lomakkeet, myös laskulomakkeet, on syytä tarkistaa ennen alv muutosta, että raportti esittää alv-kentän desimaaleilla. Tämän voit tehdä lisäämällä Valintalistat-näytön Verokanta-listalle viimeiselle riville "Normaali verokanta 25,5%", ja tämän jälkeen tehdä uuden testilaskun jossa lisäät riville ko. verokannan. Tämän jälkeen voit tulostaa ja tarkistaa räätälöidyt lomakkeet.
Meidän räätälöity lomake ei esitä alv 25,5% oikein?
Crystal tulosteet poistuvat vuodenvaihteessa ja tässä kohtaa tulisi tarkastella, voitteko ottaa käyttöön vakio SSRS (dynaamisen) lomakkeen, jossa alv näkyy jo oikein.
Lue lisää räätälöityjen lomakkeiden alv-muutoksesta tästä.
Lue lisää Crystal tuen päättymisestä tästä.
Mikäli räätälöity lomake tarvitsee muutostyötä, voit olla yhteydessä kirjaamalla meille tukipyynnön
Tarkistamme minkälaisella työllä muutos on mahdollisesta tehdä nykyiseen raporttiin ja toimitamme kustannusarvion uudesta räätälöinnistä.
Yleisiä kysymyksiä ja vastauksia
HUOM! Tarkista aina verohallinnolta oikea menettelytapa. Ohjelma ehdottaa ALV-prosentin riveille, mutta yrityksen on aina itse tarkistettava oman tilanteen soveltamisohje. Verokantaa voi aina muokata suoraan riveille.
Myynti-/ostolasku on lähetty vanhalla verokannalla ja sille tehdään hyvitys uuden verokannan ollessa käytössä. Mitä verokantaa hyvitys käyttää?
Hyvityslaskut tehdään laskun alkuperäisen verokannan mukaan, eli jos laskulla on käytetty vanhaa verokantaa, käytetään samaa myös hyvityslaskulla.
Milloin sovellan uutta ALV-kantaa ohjelmassa?
Verohallinto on julkaissut verokantamuutokseen liittyvät ilmoitusohjeet, joita noudatetaan, jos laki tulee voimaan hallituksen esityksen mukaisesti.
Tutustu verohallinnon ohjeistukseen: Yleisen alv-prosentin muutos 1.9.2024 - ilmoitusohjeet - vero.fi
Miten uusi verokanta päivittyy myyntitilauksille?
Toimittamattomien myyntitilausten osalta, kun kyseessä on ennakkotilaus, kannattaa ensin varmistaa verottajan suunnalta, mitä verokantaa sovelletaan, esim. sovelletaanko ennakkomaksun säännöstöä vai toimituksen mukaista.
Lemonsoftissa myynti- ja ostotilauksissa verokanta määräytyy toimituspäivän mukaan. Toimitus -toiminto tarkistaa verokannat. Eli myyntitilauksen verokanta muuttuu toimituksen yhteydessä, jos muuttunut verokanta on voimassa. Yhden tilausrivin osatoimitus siten, että osa menee alv 24 ja osa alv 25,5, ei Lemonsoftissa ole mahdollista. Mikäli tilausriveistä osa jää odottamaan jälkitoimitusta, joka tapahtuu uudella verokannalla, on ko. rivi merkittävä loppuun toimitetuksi ja jälkitoimitukseen jääneistä kappaleista tulee tehdä uusi myyntitilausrivi.
Mikäli myyntitilaus ennakkolaskutetaan 50% elokuussa ja loput toimituksen yhteydessä 1.9. jälkeen, tuo ohjelma ennakkolaskulle oletuksena ALV 24%, sillä se on elokuun puolella. Loppulaskulle ohjelma tuo laskun päiväyksen mukaan ALV 25,5% riveille, loppulaskulle mukaan tulevalle ennakkoriville voit korjata ALV 24%. HUOM! Tarkista aina verohallinnolta oikea menettelytapa. Ohjelma pyrkii päiväyksien perusteella tuomaan oikean ALV-prosentin, mutta tietyissä tilanteissa se täytyy korjata käsin riveille.
Verottajan ohjeesta löytyy lisätietoa tästä linkistä: Yleinen arvonlisäverokanta nousee 25,5 prosenttiin 1.9.2024 alkaen
Tilinimien verokantapäivitys -työkalu
Tilinimien verokantapäivitys -työkalussa on pyöristysongelma, joka on korjattu tuleviin versioihin, mutta versiopäivitys tulee vasta alv-muutoksen jälkeen, joten vielä ennen sitä työkalu pyöristää 25,5 % ylöspäin. Mikäli olet käyttänyt jo työkalua ja tilinimet ovat nyt 26 %, voit samalla työkalulla kuitenkin korjata nimiin verokannan takaisin 24%:iin. Tällöin Vanha% -kohtaan valitaan 25,5% ja Uusi% -kohtaan 24% -> paina "Päivitä".
Saako samassa tilauksessa olla kahta eri ALV-riviä?
Kyllä. Samalla tilauksella voi olla esimerkiksi yksi rivi, joka on toimitettu 24 prosentin mukaisesti ja toinen rivi, joka toimitetaan vasta 25,5 prosentin astuttua voimaan. Kun tilaus laskutetaan, ohjelma huomioi rivikohtaisesti verokannan ja laskutus menee sen mukaisesti.
Huom! Yhden tilausrivin osatoimitusta siten, että osa menee alv 24 prosentilla ja osa rivistä 25,5 prosentilla ei ole mahdollista. Mikäli tilausriveistä osa jää odottamaan jälkitoimitusta, joka tapahtuu uudella verokannalla, on ko. rivi merkittävä loppuun toimitetuksi ja jälkitoimitukseen jääneistä kappaleista tulee tehdä uusi myyntitilausrivi.
Laskutuslisä ja asiakaskohtainen alennus
Kun alennuksia ja/tai laskutuslisiä lisätään eri aikaan kuin toimitus, on tärkeää varmistaa, että alennus ja laskutuslisä käsitellään verottajan ohjeiden mukaisella ALV-prosentilla. Yleensä tämä prosentti on toimituspäivän ALV-prosentti.
Esimerkki:
Myyntitilauksella on toimitettu 1 kpl tuotetta 25.8.2024, jolloin rivin ALV-prosentti on ollut 24 prosenttia. Laskutus tehdään vasta 1.10.2024, ja asiakkaalle on myönnetty 10 prosentin alennus sekä lisätty 5 € laskutuslisä. Laskutuspäivän mukaan laskulle siirtyy alennus ja laskutuslisä ALV 25,5 prosentilla jolloin ne pitää vaihtaa rivillä manuaalisesti 24 prosenttiin vastaamaan toimituspäivän ALV-prosenttia.
Miten tehdään, jos vuonna 2025 laskutetaan/hyvitetään vuosialennuksia?
Jos laskun päiväys on tammikuussa 2025, ohjelma tuo riveille oletuksena ALV 25,5%, mutta jos hyvitettävän todellinen ALV on 24%, voi sen muuttaa riveille käsin. Laskun muodostukseen toki vaikuttaa se, laitetaanko ne esimerkiksi kuukausikohtaisesti riveille vai yhdelle riville koko vuoden alennukset. Tämän muuttuneen ALV:n vuoksi rivit täytyy kuitenkin erotella vähintään verokantakohtaisesti. Esimerkiksi, voi laittaa tammi-elokuun alennukset omalle rivilleen 24% verokannalla ja loput syys-joulukuun alennukset toiselle riville 25,5% verokannalla.
Miten tilinimi näkyy tilikartassa kun uusi prosentti on muutettu. ?
Tilin nimessä oleva alv 24% päivitetään scriptillä alustapalvelun asiakkaille juuri ennen 1.9.2024 jolloin 1.9.2024 alkaen tilinnimissä näkyy alv 25,5% Tämän osalta tulee huomioida että jos syyskuulla tulostat elokuun tuloslaskelman on tulosteella nimessä uusi prosentti.
Voiko verokantaa itse muuttaa laskulle/tilaukselle/tarjoukselle?
Kyllä, jos johonkin tietueeseen ohjelmassa on tullut väärä verokanta niin sen voi korjata manuaalisesti. Avatkaa ohjelmasta tietue muokkaustilaan ja vaihtakaa verokanta rivitietoihin Vero% -kenttään.
Laskutamme elokuussa tehtyjä töitä vielä syyskuussa. Miten se onnistuu?
Laskun päiväys ohjaa rivien verokantaa, eli mikäli asetat laskutuskeskuksessa laskun päiväykseksi 31.8.2024 tuo ohjelma automaattisesti 24% laskun riville.
Jos taas lasku on luotu syyskuun päiväykselle niin verokannaksi tulee 25,5%. Verokannan voit kuitenkin aina muokata laskuille rivikohtaisesti eli korjata oikean verokannan riveille.
Ohjelmaan on luettu verkkolaskuja ja ostolaskulle on tullut väärä verokanta. Mistä tämä johtuu?
Verokanta tulee ostolaskulle aina verkkolaskuaineistolta eli sen mukaan mitä laskun lähettäjä on laskulle valinnut verokannaksi. Verottajan ohjeesta voitte tarkistaa olisiko kyseisellä verkkolaskulla pitänyt olla eri verokanta ja jos tulkinta on, että verokanta on väärä niin voitte olla yhteydessä laskun lähettäjään ja pyytää uutta korjattua laskua.
Verottajan ohje: Yleinen arvonlisäverokanta nousee 25,5 prosenttiin 1.9.2024 alkaen
Pitääkö verkkokaupan osalta huomioida jotain ?
Jos on käytössä LemonShop verkkokauppa, lue ohje tästä.
Vaikuttaako ALV- muutos maksupäätteeseen?
Ei vaikuta, sillä Lemonsoft Maksupääte hakee summat suoraan kassalta ja kassa tukee verokantoja kuten muut osa-alueet Lemonsoftissa. Lemonsoft Maksupäätteen kuitti tulostaa 25,5% desimaalilla oikein.
Päivittyykö alv mallipohjiin?
Mallipohjiin alv ei päivity automaattisesti. Alv tulee muuttaa mallipohjiin manuaalisesti.
Mallipohjien idea on, että siellä oleva tieto käytetään sellaisenaan eikä muuteta (esimerkiksi ei haeta nimikerekisterissä olevaa hintaa jne) ja tästä syystä myöskään verokanta ei niihin päivity automaattisesti.
Päivittyykö nimikkeiden hinnat?
Nimikehintojen päivitykseen emme tee automaattiajoa.
Jos käytössä on verolliset hinnat nimikerekisterissä, eli Perustiedot -välilehdellä Ohjehinnan kohdalla on Verollinen -täppä päällä, ohjelma käsittelee verollinen ohjehinnan siten, että se sisältää alv:n. Vaikuttaa siis alv muutoksen jälkeen siten, että nettohinta laskee.
Jos haluatte, että ohjehinnat nousevat alv-muutoksen verran, niin hinnat tulee päivittää joko manuaalisesti tai massana csv-ajolla, ohje tässä artikkelissa.